IFRS適用済・適用決定会社一覧 | 日本取引所グループ

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新規上場申請のための有価証券報告書

（Ⅰの部）

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【表紙】

【提出書類】新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）

【提出先】株式会社東京証券取引所代表取締役社長清田瞭殿

【提出日】 2014年８月28日

【会社名】株式会社すかいらーく

【英訳名】 SKYLARK CO.,LTD

【代表者の役職氏名】代表取締役社長谷真

【本店の所在の場所】東京都武蔵野市西久保一丁目25番８号

【電話番号】０４２２（５１）８１１１

【事務連絡者氏名】財務本部財務経理グループディレクター勅使河原隆巳

【最寄りの連絡場所】東京都武蔵野市西久保一丁目25番８号

【電話番号】０４２２（５１）８１１１

【事務連絡者氏名】財務本部財務経理グループディレクター勅使河原隆巳

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第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

（はじめに）

当社（実質的な事業運営主体）は、1962年４月４日に総合食品小売業のチェーン展開を目指して設立されたことぶき食品有限会社を前身としております。ことぶき食品有限会社の事業を承継した旧すかいらーく②（下記(１)に定義します。以下同じです。）は、「株式会社すかいらーく」としてファミリーレストランを展開しておりましたが、 2006年９月に、マネジメント・バイアウトを行って東京証券取引所市場第一部の上場を廃止いたしました。その後、株式会社BCJホールディングス５（現在の当社）は、2014年７月１日付で、旧すかいらーく②の事業を承継した旧すかいらーく ④（下記 (３)に定義します。以下同じです。）を吸収合併し、同日に株式会社すかいらーくに商号変更し、現在に至っております。

ことぶき食品有限会社の設立から現在に至るまでの沿革は、以下の通りです。

なお、現在の当社が営むレストラン事業の実質的な運営主体は、下記(１)乃至 (４ )の通り、ことぶき食品有限会社、旧すかいらーく ①（下記 (１ )に定義します。以下同じです。）、旧すかいらーく ②、旧すかいらーく ③（下記 (２)に定義します。以下同じです。）及び旧すかいらーく④を経て、現在は当社となっております。そのため、本書においては、特段の記載がある場合又は文脈上明らかに異なる場合を除き、「当社」及び「当社グループ」とは、それぞれ、その時々におけるレストラン事業の運営主体である上記の各法人、及び、上記の各法人並びにその子会社及び関連会社を指します。

(1）ことぶき食品有限会社の設立

1962年４月４日に総合食品小売業のチェーン展開を目指して設立されたことぶき食品有限会社は、わが国における新しいフードサービス事業の可能性に着目し、1969年７月17日付で、株式会社ことぶき食品に組織変更し、ファミリーレストラン事業を開始いたしました。

同社は、1970年７月に開店したファミリーレストラン第１号店（国立店）の成功により、同社の事業をファミリーレストラン事業に本格的に転換することを決意し、1974年11月に「株式会社すかいらーく」に商号を変更してファミリーレストランを展開していきました（以下、当該法人を「旧すかいらーく①」といいます。）。

旧すかいらーく①は、株式の額面金額を50円に変更することを目的として、1977年１月１日付で、株式会社すかいらーく（1948年３月15日に設立された三恵製菓株式会社が、1974年10月に「株式会社すかいらーく」に商号変更したもの。以下当該法人を「旧すかいらーく②」といいます。）に吸収合併され、旧すかいらーく ②は、1978年７月に、日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録されるに至りました。

旧すかいらーく②の株式上場の推移は、次の通りであります。 1978年７月日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録 1982年８月東京証券取引所市場第二部に株式上場 1984年６月東京証券取引所市場第一部に指定 2006年９月東京証券取引所市場第一部上場廃止

(2）SNCインベストメント株式会社による旧すかいらーく②株式の公開買付け実施及び同社の吸収合併

外食産業の市場規模の継続的な縮小と競合が激化する厳しい経営環境の下、将来の経営環境の変化に柔軟に対応しつつ、ブランドの見直しや不採算店の閉店等の中長期的な視野に立脚した経営戦略を、短期的な業績の変動に左右されることなく可及的速やかに実行する体制を整備することを主な目的として、SNCインベストメント株式会社は、旧すかいらーく②と協議のうえ、2006年６月８日に、旧すかいらーく②の株式を対象に公開買付け（以下「本公開買付け」といいます。）を行うことを決定しました。

SNCインベストメント株式会社は、本公開買付け（マネジメント・バイアウト：MBO）により、旧すかいらーく② の普通株式（議決権比率94.38％）を取得した上で、2006年７月12日に所管の農林水産省より産業活力再生特別措置

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ートエクイティ第一号投資事業組合より、旧すかいらーく③の普通株式（議決権比率98.7％）を取得し、2012年４月20日に完全子会社化いたしました。

その後、株式会社BCJホールディングス６は、2012年６月１日に旧すかいらーく③を吸収合併し、同日に、「株式会社すかいらーく」に商号変更いたしました（以下、当該法人を「旧すかいらーく④」といいます。）。

(4）現在の当社による旧すかいらーく④の吸収合併

上記（3）に記載しております株式会社BCJホールディングス５は、2014年７月１日に旧すかいらーく④を吸収合併し（以下「本件合併」といいます。）、同日に「株式会社すかいらーく」に商号変更いたしました（現在の当社）。

以上の当社の事業運営主体の変遷を図示いたしますと、次のようになります。

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１【主要な経営指標等の推移】 (1）連結経営指標等

回次

国際会計基準

第２期第３期

決算年月 2012年12月 2013年12月

売上収益（百万円） 329,685 332,484

営業利益（百万円） 17,345 22,563

税引前利益（百万円） 8,497 11,800

親会社の所有者に帰属する当期利益（百万円） 7,006 7,087

当期包括利益合計（百万円） 7,183 7,289

親会社の所有者に帰属する持分（百万円） 93,673 73,932

資産合計（百万円） 304,397 306,892

１株当たり親会社所有者帰属持分（円） 492.83 388.59 基本的１株当たり当期利益（円） 36.86 37.29 希薄化後１株当たり当期利益（円） 36.86 37.29

親会社所有者帰属持分比率（％） 30.8 24.1

親会社所有者帰属持分当期利益率（％） 7.8 8.5

株価収益率（倍）－－

営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） 28,076 27,016 投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円） △12,330 △9,480 財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円） △15,418 △15,507 現金及び現金同等物の期末残高（百万円） 11,783 13,883 従業員数

（人）

5,634 5,600

（外、平均臨時雇用者数） (40,909) (41,314)

（注１）第３期より国際会計基準に基づいて連結財務諸表を作成しております。また、第２期の国際会計基準に基づいた連結経営指標等もあわせて記載しております。

（注２）第２期及び第３期の国際会計基準に基づく連結財務諸表については、株式会社東京証券取引所の「有価証券上場規程」第204条第６項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。

（注３）売上収益には、消費税等は含まれておりません。

（注４）株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載しておりません。

（注５）当社は従来、百万円未満を切捨てて端数処理しておりましたが、国際会計基準に基づいた連結財務諸表の端数処理に合わせ、第２期より百万円未満を四捨五入して記載しております。

（注６）当社は、2014年８月４日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を実施しております。１株当たり親会社所有者帰属持分、基本的１株当たり当期利益及び希薄化後１株当たり当期利益につきましては、第２期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、当該株式分割後の発行済株式数により算定しております。

（注７）第３期の親会社の所有者に帰属する持分の減少については、2013年６月25日を基準日とする資本剰余金を原資とした配当を行ったためであります。

（注８）臨時雇用者数は１日８時間換算による年間平均人数であります。５［従業員の状況］の注をご参照下さい。

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(2）提出会社の経営指標等

提出会社（株式会社BCJホールディングス５）の経営指標等の推移は、次の通りであります。

回次

日本基準

第１期第２期第３期

決算年月 2011年12月 2012年12月 2013年12月

売上高（百万円）－－－

経常損失（△）（百万円） △343 △14 △181

当期純損失（△）（百万円） △344 △15 △183

資本金（百万円） 47,517 47,518 100

発行済株式総数

普通株式（株） 1,900,707 1,900,707 1,900,707

純資産額（百万円） 94,691 94,676 66,768

総資産額（百万円） 94,721 94,705 81,208

１株当たり純資産額（円） 49,818.93 498.11 350.94 １株当たり配当額（普通株式）

（円）

－－ 14,621

（うち１株当たり中間配当額） (－) (－) (－)

１株当たり当期純損失金額（△）（円） △1,989.86 △0.08 △0.96 潜在株式調整後１株当たり当期純利益

金額

（円）－－－

自己資本比率（％） 99.9 99.9 82.1

自己資本利益率（％）－－－

株価収益率（倍）－－－

配当性向（％）－－－

従業員数

（人）

－－－

（外、平均臨時雇用者数） (－) (－) (－)

（注１）当社は、2014年８月４日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を実施しております。その結果、発行済株式総数は、190,070,700株となっております。

（注２）第１期、第２期及び第３期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。

（注３）第１期、第２期及び第３期の自己資本利益率については、当期純損失のため記載しておりません。

（注５）第１期及び第２期の配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。第３期の配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。

（注６）当社は従来、百万円未満を切捨てて端数処理しておりましたが、国際会計基準に基づいた連結財務諸表の端数処理に合わせ、第２期より百万円未満を四捨五入して記載しております。

（注７）第２期及び第３期の財務諸表については、株式会社東京証券取引所の「有価証券上場規程」第204条第６項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりますが、第１期の財務諸表については、株式

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回次第１期第２期第３期

決算年月 2011年12月 2012年12月 2013年12月１株当たり純資産額（円） 498.19 498.11 350.94 １株当たり当期純損失金額（△）（円） △19.90 △0.08 △0.96

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）－－－

１株当たり配当額

（うち１株当たり中間配当額）

（円）

－ (－)

14,621 (－)

（注９）第３期の資本金減少は、資本金の額を減少させ、その減少額を資本剰余金へ振り替えたためであります。

（注10）第３期の純資産の減少については、2013年６月25日を基準日とする資本剰余金を原資とした配当を行ったためであります。

（参考情報）

上記「はじめに」に記載の通り、2012年６月１日に、旧すかいらーく④が旧すかいらーく③ を吸収合併しております（実質上の存続会社は旧すかいらーく③であります。）。また、株式会社BCJホールディングス５は、2014年７月１日に旧すかいらーく ④を吸収合併し（実質上の存続会社は旧すかいらーく④ であります。）、同日に「株式会社すかいらーく」に商号変更して現在の当社に至っております。

参考として、日本会計基準に基づいて作成された2009年 12月期、 2010年 12月期及び2011年12月期に係る旧すかいらーく ③の主要な連結経営指標等並びに2012年12月期に係る当社の主要な連結経営指標等の推移は、次のとおりであります。

連結経営指標等

回次

日本基準

旧すかいらーく③ 当社

第48期第49期第50期第２期決算年月 2009年12月 2010年12月 2011年12月 2012年12月売上高（百万円） 355,803 343,101 341,857 329,500 経常利益（百万円） 4,815 9,486 10,022 8,915 当期純利益又は当期純損失（△）（百万円） △9,572 △5,951 4,432 5,921

包括利益（百万円）－－ 6,182 6,925

純資産額（百万円） 156,566 150,406 156,589 99,323 総資産額（百万円） 333,853 320,379 293,750 295,721 １株当たり純資産額（円） 249,574.49 233,350.77 239,779.42 430.77 １株当たり当期純利益金額又は１株当

たり当期純損失金額（△）

（円） △23,817.22 △16,956.68 2,714.40 31.16 潜在株式調整後１株当たり当期純利益

金額

（円）－－－ 31.16

自己資本比率（％） 46.4 46.6 53.0 30.7

自己資本利益率（％）－－ 2.9 6.7

株価収益率（倍）－－－－

営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） 20,433 26,498 30,876 27,832 投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円） △9,791 △4,691 △9,351 △13,705 財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円） △13,261 △15,429 △35,787 △13,731 現金及び現金同等物の期末残高（百万円） 17,508 23,881 9,602 11,643

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（注１）売上高には、消費税等は含まれておりません。

（注２）第48期、第49期及び第50期については、2012年６月１日付けで旧すかいらーく④に吸収合併されて消滅した旧すかいらーく③に係る数値、第２期については当社に係る数値を記載しております。

（注３）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第48期、第49期及び第50期については潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注５）第48期、第49期、第50期及び第２期については、株式会社東京証券取引所の「有価証券上場規程」第204条第６項の規定に基づく監査を受けておりません。

（注６）第48期は、固定資産の減損損失計上等により、第49期は、資産除去債務会計基準の適用に伴う過年度資産除去債務の計上等により当期純損失計上となっております。

（注７）第２期より、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号平成 22年６月30日）、「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号平成 2 2年６月 3 0 日公表分）及び「１株当たり当期純利益に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第９号平成 22年６月 30日）を適用しております。

当社は、2014年８月４日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を実施しております。１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額につきましては、第２期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、当該株式分割後の発行済株式数により算定しております。

（注８）当社は従来、百万円未満を切捨てて端数処理しておりましたが、国際会計基準に基づいた連結財務諸表の端数処理に合わせ、第２期より百万円未満を四捨五入して記載しております。

（注９）臨時雇用者数は１日８時間換算による年間平均人数であります。５［従業員の状況］の注をご参照下さい。

（注10）第２期の従業員数の国際会計基準と日本基準上の違いは連結範囲の変更によるものであります。

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２【沿革】

上記「はじめに」に記載した通り、当社は、2011年２月に設立され、その後、2014年７月１日付でことぶき食品有限会社の主たる事業を承継している旧すかいらーく④を吸収合併し、同社の事業を承継しております。

そこで、以下では、ことぶき食品有限会社の設立から、当社による旧すかいらーく④の吸収合併を経た現在に至る沿革を記載しております。また、ことぶき食品有限会社の設立から旧すかいらーく②の上場廃止までと、当該上場廃止から現在に至るまでの２つに表を分けております。

（ことぶき食品有限会社の設立から旧すかいらーく②のMBOによる上場廃止まで）

年月事業の変遷

1962年４月ことぶき食品有限会社を設立

1969年７月ことぶき食品有限会社が、株式会社ことぶき食品に組織変更

1970年７月株式会社ことぶき食品が、東京都府中市にファミリーレストラン「すかいらーく」第１号店を出店 1974年11月株式会社ことぶき食品が、株式会社すかいらーくに商号変更

1977年１月旧すかいらーく②が、旧すかいらーく①を吸収合併

1977年12月埼玉県東松山市にセントラルキッチン東松山工場（現東松山マーチャンダイジングセンター）開設

1978年７月当社の株式が、日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録 1979年５月子会社として株式会社サンボ（旧株式会社ジョナサン）設立 1980年２月子会社として株式会社オールサービス（現株式会社テスコ）設立

1982年１月台湾にすかいらーく１号店がフランチャイズにて出店（現雲雀國際股份有限公司） 1982年８月当社の株式が、東京証券取引所市場第二部に株式上場

1984年６月当社の株式が、東京証券取引所市場第一部に指定

1985年10月子会社として株式会社ジャパンカーゴ設立（現当社の連結子会社） 12月子会社として株式会社藍屋設立（2000年７月、当社が合併）

1986年８月株式会社ジョナス（旧株式会社ジョナサン）の株式が、日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録（2012年１月、当社が合併）

1987年３月兵庫県西宮市に関西工場（現西宮マーチャンダイジングセンター）開設 10月子会社として株式会社フロジャポン設立（現当社の連結子会社） 12月子会社として株式会社バーミヤン設立（1999年７月、当社が合併）関連会社としてニラックス株式会社設立（現当社の連結子会社） 1988年８月株式会社藍屋の株式が、日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録 1993年７月東京都小平市にファミリーレストラン「ガスト」第１号店を出店

12月株式会社藍屋の株式が、東京証券取引所市場第二部に株式上場（2000年７月、当社との合併時に上場廃止）

1994年３月子会社として株式会社ビルディ設立（当社が2007年１月に合併）

1997年７月株式会社バーミヤンの株式が、日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録（1999年７月当社との合併時に上場廃止）

1998年４月子会社として株式会社ジャパンシーアンドシー（現株式会社すかいらーくD＆M）設立（現当社の連結子会社）

子会社として株式会社ジャパンプロダクツマーチャンダイジング（旧ひばり開発株式会社）設立

（当社が2012年１月合併）

2004年４月ニラックス株式会社を完全子会社化７月株式会社ジョナサンを完全子会社化

2005年２月喜客来股份有限公司（現雲雀國際股份有限公司）を子会社化

９月子会社として雲雀國際股份有限公司を会社分割により設立（現当社の連結子会社） 10月株式会社小僧寿し本部の株式取得により同社を関連会社化

株式会社テスコの株式譲渡により同社を非子会社化

2006年３月株式会社トマトアンドアソシエイツの株式取得により同社を子会社化（現当社の連結子会社）５月関連会社である株式会社小僧寿し本部の株式を追加取得して同社を子会社化

６月株式会社トマトアンドアソシエイツを完全子会社化

７月 SNCインベストメント株式会社による当社株式の公開買付け（MBO）実施９月当社の株式が東京証券取引所市場第一部上場廃止

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（旧すかいらーく②のMBOによる上場廃止から現在に至るまで）

年月事業の変遷

2007年７月 SNCインベストメント株式会社が、同社を存続会社として当社と合併し、同日に「株式会社すかいらーく」に商号変更（旧すかいらーく③）

2009年10月ファミリーレストラン「すかいらーく」完全閉店

2010年７月中国上海に全額出資会社上海雲雀餐飲管理有限公司設立（現当社の連結子会社） 2011年11月株式会社BCJホールディングス６が、当社の普通株式を取得し、当社は同社の子会社となる 2012年１月株式会社ジョナサンを合併

３月子会社である株式会社小僧寿し本部の全株式を売却

４月株式会社BCJホールディングス６が、当社の普通株式を全て取得し、当社が同社の完全子会社となる

６月株式会社BCJホールディングス６が、同社を存続会社として当社と合併し、同日に「株式会社すかいらーく」に商号変更（旧すかいらーく④）

2014年７月株式会社BCJホールディングス５が、同社を存続会社として当社と合併し、同日に「株式会社すかいらーく」に商号変更（現在の当社）

（注）マーチャンダイジングセンターとは、食材の生産及び流通の双方の能力を有する施設をいいます。なお、当社グループでは、生産能力のみを有する施設を「工場」と呼称しております。

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３【事業の内容】

当社グループは、当社及び子会社７社で構成され、レストランの経営を主体としているほか、食品の販売、グループ会社支援等の事業も展開しております。

(1）当社グループ各社の事業内容等

当社グループの連結財務諸表における報告セグメントは「レストラン事業」のみであり事業セグメント情報の記載が省略されておりますが、「３事業の内容」では、当社グループのレストラン事業及びデリバリー事業を「レストラン事業」として記載し、株式会社フロジャポン、株式会社ジャパンカーゴ及び株式会社すかいらーくD＆Mの営む事業を「その他」として記載しております。

（レストラン事業）

① 当社

事業内容：国内におけるファミリーレストラン等の経営・ファミリーレストラン事業の展開及び食品等の販売

ブランド：ガスト、バーミヤン、ジョナサン、ステーキガスト、夢庵、グラッチェガーデンズ、おはしカフェ・ガスト、藍屋、魚屋路（ととやみち）、Ｓガスト

ブランド毎のコンセプトとターゲット客層

ブランド名コンセプトターゲットとする客層

ガスト

幅広い客層・利用動機に対応できるファミリーレストラン。洋食を中心に多様なジャンルの料理を提供する「お値打ち感」重視のレストラン。あらゆる年代に対応した幅広いメニューを展開。

30～40代女性を含むファミリー層を中心に、学生・一人客・シニアなどの幅広い客層

ジョナサン

多様なジャンルの質の高いメニューを提供女性グループやファミリー層を中心に主に都市部にて展開。

20～40代女性を中心としたファミリー層

バーミヤン

家庭では味わえない本格中華をお手頃価格で楽しめる中華レストラン。

食べ応えやボリュームも重視する男性及び、30～40代女性を中心としたファミリー層

夢庵

季節ごとの美味しい和食を気軽に召し上がれる和食レストラン。

20～30代女性を中心としたファミリー層

グラッチェガーデンズ

本格的なパスタやピッツァをお手頃価格で気軽に楽しめるイタリアン専門店。

30～40代の女性を中心としたファミリー層

おはしカフェ・ガスト

サラダバーをはじめ、野菜をたっぷりと使った料理が楽しめるレストラン。

健康を求める20～40代の女性を中心としたファミリー層

藍屋

素材や産地にこだわった美味しい本格和食を、おもてなしと暖かい雰囲気の中で味わえるお店。

本格的和食を求めるシニア層及び30～50代女性を中心としたファミリー層

ステーキガスト

美味しいステーキとハンバーグを充実のサラダバーとともにお値打ち価格で提供する専門店。

ボリュームや質を重視する男性グループや、30～40代女性を中心としたファミリー層

魚屋路（ととやみち）

築地市場から毎日仕入れている新鮮な食材を使った回転寿司店。

30～50代女性を中心としたファミリー層や夫婦連れ

Ｓガスト

セレクト・スモール・スピード・スマイルをキャッチフレーズに、食事をあつあつで提供するファーストフード店。

20～30代男性を中心とした一人客

② ニラックス株式会社

事業内容：しゃぶしゃぶ食べ放題事業、商業施設内のブッフェレストラン事業を中心に、事業所給食、フードコート事業等の展開

ブランド：しゃぶ葉、フェスタガーデン、パパゲーノ、グランチャイナ、グランブッフェ、その他

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③ 株式会社トマトアンドアソシエイツ

事業内容：焼肉バイキング及び関西圏を中心としたファミリーレストランの直営及びFC事業の展開ブランド：じゅうじゅうカルビ、トマト＆オニオン

④ 雲雀國際股份有限公司

事業内容：台湾におけるレストラン事業の展開ブランド：Skylark、Café Grazie、藍屋

事業の位置づけ：当社から上記３ブランドのライセンスを受けて、台湾におけるレストラン事業を展開しております。2004年の当社による同社の関連会社化（なお、2005年には子会社化）以降、ディナーレストランの開発を進めて、2014年６月30日現在、上記３ブランドで36店舗を展開しております。

⑤ 上海雲雀餐飲管理有限公司

事業内容：中国の上海エリアにおけるレストラン事業の展開ブランド：Café Grazie

事業の位置づけ：当社及び雲雀國際股份有限公司から上記ブランドのライセンスを受けて、中国進出のための市場調査や人材育成並びに商品開発・購買・物流の基盤づくりという位置づけで上海に２店舗（2014年６月30日現在）を運営しています。

なお、当社グループのレストランのブランド毎の店舗数及び売上金額等につきましては、下記「第２事業の状況２生産、受注及び販売の状況 (3）販売実績（参考）最近３年間のブランド別販売実績」をご参照下さい。

（その他）

① 株式会社フロジャポン

事業内容：商業施設内及び駅構内のケーキ・惣菜販売事業の展開ブランド：フロプレステージュ

事業の位置づけ：駅ビル・駅中・百貨店・ショッピングセンターなどの施設で、ケーキやタルト等の洋菓子のみを販売する店舗と、サラダ・キッシュ等の洋風総菜を合わせて販売する店舗を展開しております。

② 株式会社ジャパンカーゴ

事業内容：グループ会社の運送事業（マーチャンダイジングセンター・工場から店舗への食材・一般品の配送）

事業の位置づけ：マーチャンダイジングセンターからレストラン店舗への配送をグループ内の会社で行うことにより、当社グループのレストランで使用する食材の温度管理を含む食材管理を一元化しております。また、配送コースを柔軟に組み替えることにより、配送効率の向上に貢献しています。

③ 株式会社すかいらーくD＆M

事業内容：グループ会社の店舗清掃・保守、売店商品納入及びリネンサプライ

事業の位置づけ：外食店舗特有の汚れや故障に対応できる専門家集団をグループ内で育成することにより、衛生管理の向上や店舗の修理依頼への即時対応など、当社グループのお客様に快適な空間を提供するための店舗運営に重要な役割を果たしています。

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(2）事業内容の一覧

区分主な事業内容当該事業に携わる会社

当該事業に含まれる外食系のブランド

レストラン事業国内ファミリーレストラン・ブッフェ等の展開及び食品等の販売

当社、

ニラックス株式会社、株式会社トマトアンドアソシエイツ

（会社総数３社）

ガスト、バーミヤン、ジョナサン、ステーキガスト、夢庵、グラッチェガーデンズ、おはしカフェ・ガスト、藍屋、魚屋路（ととやみち）、Ｓガスト、しゃぶ葉、フェスタガーデン、パパゲーノ、グランチャイナ、グランブッフェ、フロプレステージュ、じゅうじゅうカルビ、トマト＆オニオン、その他

海外レストラン等の展開雲雀國際股份有限公司、上海雲雀餐飲管理有限公司

（会社総数２社）

Skylark、Café Grazie、藍屋

その他国内食品の販売、食材等の配送、店舗清掃・保守、売店商品納入及びリネンサプライ等のグループ会社支援事業

株式会社フロジャポン、株式会社ジャパンカーゴ、株式会社すかいらーくD＆M

（会社総数３社）なし

(17)

(3）事業系統図

（注１）※１：連結子会社

※２：社内公募により独立した当社グループの元従業員が運営するＦＣ店舗

（注２）

(18)

４【関係会社の状況】

名称住所

資本金

（百万円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合又は被所有割合

（％）

関係内容

（親会社）

Bain Capital Skylark Hong Kong Limited

（注１）

中国香港

9,261 百万香港ドル

持株会社

被所有 97.8

なし

（連結子会社）

ニラックス株式会社

東京都武蔵野市

100

レストラン事業

所有 100.0

当社からの食材等の供給、当社からの資金の貸付、役員の兼任あり株式会社トマトアンドアソ

シエイツ

兵庫県西宮市

80

100.0

当社からの食材等の供給、当社からの資金の貸付、役員の兼任あり雲雀國際股份有限公司

台湾省台北市

NTドル 157,640千

95.2 ライセンス契約

上海雲雀餐飲管理有限公司中国上海市 39,646千元

100.0 ライセンス契約

株式会社フロジャポン

10 その他 100.0

当社からの食材等の供給、役員の兼任あり

株式会社ジャパンカーゴ

埼玉県東松山市

100 その他 100.0

当社からの配達業務の委託、役員の兼任あり

株式会社すかいらーくD＆M

20 その他 100.0

当社からの店舗清掃・保守等の委託、当社からの売店商品の仕入、当社からの資金の貸付、役員の兼任あり

（注１）当社の直近上位の親会社は B a i n C a p i t a l S k y l a r k H o n g K o n g L i m i t e d であり、最終的な支配当事者は B a i n Capital Investors LLCとなっており、「［連結財務諸表注記］36．重要な関係会社」に記載しております。

（注２）すべての連結子会社が特定子会社に該当しております。

（注３）有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。

(19)

５【従業員の状況】 (1）連結会社の状況

2014年７月31日現在

セグメントの名称従業員数（人）

レストラン事業 5,013 （37,777）

その他 584 （992）

合計 5,597 （38,769）

（注１）従業員数は、就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であります。

（注２）臨時雇用者数は、１日８時間換算による最近日までの１年間の平均人数を（）外数で記載しております。

(2）提出会社の状況

2014年７月31日現在

従業員数（人）平均年齢（歳）平均勤続年数（年）平均年間給与（円）レストラン事業 4,295（33,457） 39.41 14.43 5,607,190

（注１）従業員数は、就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であります。

（注２）臨時雇用者数は１日８時間換算による最近日までの１年間の平均人数を（）外数で記載しております。

（注３）平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

（注４）2014年７月１日付で株式会社BCJホールディングス５と旧すかいらーく④が合併したことにより、従業員数が 4,295名増加しております。

(3）労働組合の状況（2014年７月31日現在）

当社においてはすかいらーく労働組合が結成されており、当社の従業員3,693人が所属しております。労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。

(20)

第２【事業の状況】

１【業績等の概要】 (1）業績

第３期連結会計年度（自 2013年１月１日至 2013年12月31日）

当連結会計年度におけるわが国経済は、第二次安倍内閣による金融緩和政策等の影響により、円安・株高が進み、輸出関連業が好調に推移する一方で、原材料及び燃料のさらなる高騰を招いたことで、特に輸入に関して依然として厳しい状況が継続いたしました。外食産業におきましては、政府の経済政策に対する期待感がある一方、個人消費を大きく押し上げるほどではなく、2014年４月施行の消費税率引き上げの影響が懸念されたことから、顧客の囲い込みのための企業間競争は厳しさを増しており、業界を取り巻く経営環境は引き続き厳しい状況が続いております。このような環境下当社は、最優先課題として「食」の「安心・安全」対策の取り組みを継続いたしました。

また、「売上向上による利益向上」体質への転換施策として前連結会計年度より取り組んでいる「スピーディでフレンドリーなサービス」の推進、及び当連結会計年度から導入した「カスタマーヴォイス・プログラム」

（お客様アンケート調査）を通じたお客様満足度の向上施策を実施いたしました。商品施策としては、お客様に対するメニューの豊富さの表現を維持しつつ、メニューシンプル化によるオペレーションコストの低減と粗利益率の適正化を実現するとともに、お客様の評価をもとにしたコアメニューのブラッシュアップに取り組みました。コスト増への対応策としては、全社横断的プロジェクトの継続による購買方法の見直し（産地の新規開拓、メニュー改定に連動した計画的購買等）と食材のグループ店舗共通化による原価の低減、賃料の適正化及び省エネ機器導入によるエネルギーコストの低減を継続して推進いたしました。

また、前連結会計年度に実施した組織の再編成と積極的な外部人材の採用による組織基盤の強化策は、オペレーション部門及びマーケティング部門の機能強化に繋がり、対策立案から店舗での施策実現のプロセスを常軌化させることができ、結果として収益構造の改善が進みました。

以上の結果、当連結会計年度の売上収益は3,324億84百万円（前連結会計年度比27億99百万円増）、営業利益は225億63百万円（前連結会計年度比52億18百万円増）、税引前利益は118億円（前連結会計年度比33億３百万円増）、当期利益は70億97百万円（前連結会計年度比35百万円増）となりました。

セグメントの業績は次の通りであります。

① レストラン事業

レストラン事業につきましては、外部顧客に対する売上高は3,232億60百万円となりました。

② その他

その他につきましては、外部顧客に対する売上高は92億24百万円となりました。

第４期第２四半期連結累計期間（自 2014年１月１日至 2014年６月30日）

当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、現政権による経済政策や日銀による金融政策等の影響により円安・株高傾向が継続する中、一部企業ではベースアップもあり、緩やかな景気回復の動きが見られる一方で、原材料及びエネルギーコストの高騰は依然として継続しており、また、2014年４月より施行された消費税率引き上げもあり、依然として先行き不透明な状態が続いております。

外食産業におきましては、緩やかな景気回復基調下においても外食支出を大きく押し上げるほどではなく、業種を超えた顧客の囲い込みのための企業間競争は激しさを増しております。また、引き続き採用コストや時給単価の高騰により、業界を取り巻く経営環境は依然として厳しい状況が続いております。

このような環境下、当社は、最優先課題として食の「安心・安全」対策の取り組みを継続しつつ、「売上向上による収益向上」体質への転換政策として前連結会計年度に引き続き、「スピーディでフレンドリーなサービス」の推進、「カスタマーヴォイス・プログラム」（お客様アンケート調査）やリモデル（店舗の外観・居住空間の改善）を通じたお客様満足度の向上施策を実施いたしました。また消費税率引き上げによる売上減対策として、グランドメニュー・フェアメニューの改善やプロモーションの強化を行い、売上増を実現いたしました。更に、第３四半期に向け、お客様の利用動機の分析で得られた知見より、販売数増や客単価向上を実現すべく新規メニューの開発やメニューブックの改善に取り組んでおります。コスト増加への対応策としては、全社横断的プロジェクトの継続による購買方法の見直しと食材のグループ店舗共通化による原価の低減、賃料の適正化及び省エネ機器導入によるエネルギーコストの低減を継続して推進いたしました。

(21)

万円増）、親会社の所有者に帰属する四半期利益は44億54百万円（前年同期比26億85百万円増）となりました。また、第４期第２四半期末時点での店舗数は3,001店舗（期首は3,006店舗）でした。

(2）キャッシュ・フロー

第３期連結会計年度（自 2013年１月１日至 2013年12月31日）

当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ21億円増加し、当連結会計年度末には138億83百万円となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果得られた資金は、270億16百万円（前連結会計年度は280億76百万円）となりました。これは主に、税引前利益118億円、減価償却費及び償却費127億１百万円、非金融資産（主に店舗）の減損損失14億14 百万円等を計上したこと及び利息の支払額64億４百万円、法人税等の支払額63億１百万円等の支出によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果使用した資金は94億80百万円（前連結会計年度は123億30百万円）となりました。これは主に、有形固定資産（主に店舗にかかわる資産）の取得による支出116億77百万円、敷金及び保証金の回収による収入15億47百万円等によるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動により使用した資金は155億７百万円（前連結会計年度は154億18百万円）となりました。これは、長期借入による収入1,665億82百万円と長期借入金の返済による支出1,419億72百万円、リース債務の返済による支出38億８百万円及び支払配当金277億90百万円等によるものです。

第４期第２四半期連結累計期間（自 2014年１月１日至 2014年６月30日）

当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ 16億56百万円増加し、 155億39百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果得られた資金は、208億25百万円（前年同期は154億97百万円）となりました。これは主に、税引前四半期利益83億99百万円、減価償却費及び償却費62億31百万円等を計上したことと、法人所得税の還付額35億72百万円等の収入、利息の支払額28億23百万円等の支出によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果使用した資金は52億71百万円（前年同期は19億円）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出53億25百万円等によるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動により使用した資金は138億80百万円（前年同期は102億10百万円）となりました。これは、長期借入金の返済による支出102億円、リース債務の返済による支出19億55百万円等によるものです。

(22)

２【生産、受注及び販売の状況】 (1）仕入実績

当社グループで行う事業は、提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、「生産実績」に代えて「仕入実績」を記載いたします。

当社の第３期連結会計年度及び第４期第２四半期連結累計期間における仕入実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。

セグメントの名称

第３期連結会計年度

（自 2013年１月１日至 2013年12月31日）

前年同期比

（％）

第４期第２四半期連結累計期間

（自 2014年１月１日至 2014年６月30日）

レストラン事業（百万円） 78,466 98.1 37,433

その他（百万円） 4,961 108.5 2,208

合計（百万円） 83,427 98.6 39,641

（注１）金額は仕入価格によっております。

（注２）上記金額には消費税等は含まれておりません。

(2）受注実績

当社グループは見込み生産を行っているため、該当事項はありません。

(3）販売実績

当社の第３期連結会計年度及び第４期第２四半期連結累計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。

セグメントの名称

第３期連結会計年度

（自 2013年１月１日至 2013年12月31日）

前年同期比

（％）

第４期第２四半期連結累計期間

（自 2014年１月１日至 2014年６月30日）

レストラン事業（百万円） 323,260 100.8 161,088

その他（百万円） 9,224 100.9 4,596

合計（百万円） 332,484 100.8 165,684

（注１）上記金額は外部顧客に対する売上高を示しております。

（注２）上記金額には消費税等は含まれておりません。

(23)

（参考）最近３年間の主要ブランド別販売実績

当社グループの売上及び店舗数を主要なブランドごとに示すと次の通りであります。ブランド別売上

セグメントの名称ブランド名

2011年12月期 2012年12月期店数金額比率店数金額比率

百万円％百万円％

ガスト 1,308 140,339 41.1 1,321 142,222 43.1 ジョナサン 290 40,208 11.8 288 39,257 11.9 バーミヤン 345 36,221 10.6 343 35,674 10.8 ステーキガスト 155 12,078 3.5 160 17,512 5.3 夢庵 161 16,632 4.9 159 16,568 5.0 その他 630 87,810 25.6 630 69,310 21.1 その他その他 111 8,569 2.5 113 9,142 2.8 合計 3,000 341,857 100.0 3,014 329,685 100.0 セグメントの名称ブランド名

2013年12月期 2014年12月期第2四半期累計店数金額比率店数金額比率

百万円％百万円％

ガスト 1,330 143,919 43.3 1,331 71,298 43.0 ジョナサン 283 38,878 11.7 281 19,324 11.7 バーミヤン 343 36,065 10.8 343 17,619 10.6 ステーキガスト 153 16,614 5.0 146 8,635 5.2 夢庵 159 16,735 5.0 163 8,415 5.1 その他 625 71,049 21.4 623 35,797 21.6 その他その他 113 9,224 2.8 114 4,596 2.8 合計 3,006 332,484 100.0 3,001 165,684 100.0

（注１）ブランド毎店数は期末日の直営店舗数を表示しています。フランチャイズ店舗は「レストラン事業その他」に含まれます。

（注２）ブランド毎売上金額は直営店舗の合計金額となっております。フランチャイズ店舗は「レストラン事業その他」に含まれます。

（注３）2012年12月期から上海雲雀餐飲管理有限公司の売上を含めて表示しております。

（注４）2011年12月期の数値は旧すかいらーく③の日本基準に基づいております。2012年12月期から国際会計基準に移行しております。

（注５）上記の各数値については、会計監査人による監査を受けたものではありません。

(24)

３【対処すべき課題】

当社グループは、『価値ある豊かさの創造』を経営理念に掲げ、当社グループが運営する店舗において、ひとりでも多くのお客様に、おいしい料理を手頃な値段と気持ちのよいサービスで、清潔な店舗で味わっていただくことを使命としています。従業員一丸となって、それぞれの地域で皆様に喜ばれ、なお一層必要とされる店舗づくりを目指すため、顧客のニーズに柔軟に対応し、より強固な企業体制を整備し、市場競争力を向上させる必要があると認識し、以下の施策に重点的に取り組んでいく所存です。

（１）既存店の収益力強化

当社グループは、外食市場が成熟して拡大規模はその成長期に比べ限定的なものであることに鑑みて、収益の確保を過去のような大量新規出店に依存するのではなく、既存店の収益力強化が重要な成長の鍵となると考え、取り組んでまいります。

①客数の増加

既存店舗における収益力の強化を実現するためには、まず、新規顧客数及び既存顧客の来店頻度をいかにして増やしていくかが重要であると認識しております。

具体的な施策としては、屋外広告（リードサイン）の設置や、テーブル・座席配置の最適化等のハード面での施策、来客数の分析等に基づく従業員の効果的な配置や、ピークタイムにおける人員の重点的配置、顧客アンケートシステム導入による顧客満足度のモニタリング等の店舗オペレーションに関する施策、精緻な投資回収率分析に基づくプロモーション及びディスカウント戦略、ターゲット顧客及び利用動機を意識した新メニューやサービスの投入、TVパブリシティ（TV番組の企画等における、当社グループや当社グループの商品の紹介・PR）の実施、クーポンの配信など新しいプロモーションの開発等を推進してまいります。

②メニュー改革及び顧客属性に応じたマーケティング

当社は、2012年６月の組織改定においてマーケティング本部を新設し、人材の外部採用等による機能強化を図るとともに、定量的分析及び科学的分析に基づくマーケティング手法を採用してまいりました。

当社グループは、かかる分析に基づき、高い利益率を誇る看板メニュー及びコア商品の開発やそのプロモーションを行うとともに、綿密なリサーチに基づき顧客のニーズやライフスタイルを捉えたメニューを提供するよう努め、顧客の当社グループのレストランの利用動機と機会の拡大を図っております。

また、このようなメニュー戦略を実施するため、当社グループでは、年間に複数回のメニュー改定や季節メニューの導入を行っており、顧客の嗜好や利用動機の変化、原材料の購買環境の変化等にも迅速に対応できるよう努めております。

また、当社グループは、様々な業種で展開しているTポイントカードの加盟店となっており、ビックデータや顧客データベースを最大限に活用し、顧客層やイベントに合わせたプロモーションを行うとともに、新規顧客の開拓や既存顧客の来店を促すタイムリーな割引及びプロモーションを配信しております。

③価格設定の最適化

既存店舗における収益力を強化するためには、来客数の増加と平均客単価のバランスを取る必要があり、かかる観点から、価格設定の最適化が重要と考えております。

当社グループでは、高付加価値及び幅広い価格帯・高価格帯の新メニューの導入やサイドメニュー・デザート・アルコール類の充実により顧客の需要や嗜好に応えるとともに、客単価の上昇の施策の一つとしております。一方で商品やブランド毎の客数や価格弾力性を考慮し、それぞれの利用動機を分析・把握することにより、客数への影響と商品の価格設定の最適化を図っております。

④リモデル及びブランド転換

当社グループでは、既存店の売上高の増加には、既存店舗の内外装の改修（リモデル）が有効な手段の一つであることと認識しており、2013年12月期には227店舗をリモデルいたしました。

リモデルでは外装の変化によって店舗の認知度を改善する他、ソファやサニタリースペースの改善等、小さなお子様を連れたファミリーや女性グループ等にも使いやすい工夫をすることで、顧客の再来店を促しております。過去のリモデルによる客数の増減結果を分析する等してリモデルの内容や対象の店舗を選別しております

(25)

また、当社グループのレストランは、効率的なオペレーションに適した広さや基本的なレイアウトがブランド間で共通しているため、少ない投資額で、あるブランドの店舗を他のブランドの店舗に顧客の嗜好や利用動機の変化に応じて転換すること（ブランド転換）が可能です。当社グループは、今後その特性を活かし、商圏特性等に合わせて柔軟にレストランのブランドを転換することで各商圏における最適な店舗ポートフォリオを構築し、収益力の向上に努めてまいります。

⑤デリバリー（宅配）サービスの拡大

当社グループは、2013年12月末現在において、約3,000店舗のうち870超の店舗において、デリバリーサービスを実施しております。当社グループは、高齢化の影響や女性の社会進出を含むライフスタイルの変化等を背景としてデリバリーサービスへの新しい利用動機や利用形態が拡大しており、デリバリーサービスを既存店の基盤を活用した有効な増収策と考えております。当社グループは、デリバリーサービス自体の認知度向上に努めるとともに、店舗運営の効率を改善する効果もあるとして、デリバリーサービスの拡大を推進してまいります。

（２）新規出店

当社グループは、これまでロードサイドを中心とした出店戦略をとってきましたが、今後は、国内の人口動態の変化等を分析し、都市部への出店も実施し、ロードサイドと都市部とでバランスをとった出店を行う予定です。

国内各地域での競争環境の分析、各ブランドの特徴を踏まえたブランド毎の新規出店戦略の策定、新規出店に係る社内のプロセスや担当チームの効率化等により、ブランド毎に明確な新規出店計画を適用してまいります。本書提出日現在において、将来的に十分な新規出店余地があるものと考えており、ガストを約半数とする新規出店を計画しております。

（３）コストの最適化

今後、インフレによる原材料費、人件費、光熱費の上昇等が想定されております。当社グループについて、これらインフレの影響を受けやすいと考えられる費用項目は、当社グループのコスト環境に大きな影響を与えると考えております。

かかる状況に鑑みて、当社グループは、以下の施策を通じてコストの最適化を図ってまいります。

①食材調達

当社グループは、全国に約3,000店舗を有する国内最大のレストランチェーンですが、原材料については原則として本社で一括調達することにより、スケールメリットを生かして調達コスト競争力をより高めてまいります。

また、複数のブランド間でメニューレシピ及び調達先を継続的に見直して、モジュール化・共通化も含めて改善することにより、食材調達に係るコストの削減に努めてまいります。

②サプライチェーンの最適化

当社グループは、全国10ヵ所にあるマーチャンダイジングセンター及び工場で集中的に加工及び調理を行い、各ブランドの店舗へ、自社配送システムを利用して配送しておりますが、かかるマーチャンダイジングセンターの最適化や配送ネットワークの効率性の改善等により、垂直統合型のサプライチェーンを更に強化し、サプライチェーン全体に係るコストの削減を目指してまいります。

(26)

また、水道光熱費、本社費及びマーケティング費用についても、継続的に見直しを行って改善に努めてまいります。

（４）食の安全・安心に向けた取組み

当社グループでは、食材の調達から加工・流通・店舗での調理保管に至るまで、全ての工程で管理基準を設けており、品質管理及び衛生管理を行っております。また、全国８ヵ所にある、マーチャンダイジングセンター内の検査室では、定期的な食品検査を実施し、商品の品質を担保しております。

このように、当社グループは、食中毒事故の発生防止は継続して推進していますが、今後もさらに徹底してまいります。2011年以降取り組んだ対策をもとに改定・整備された「安全・衛生に関するマニュアル」を全従業員が常に実行できる体制の継続により、食を扱う企業としての社会的責任を再認識し、お客様に信頼いただけるよう安全・安心に向けた取組みをさらに強化してまいります。

(27)

４【事業等のリスク】

当社グループの事業内容、経営成績、財政状態等に関する事項のうち、投資者の投資判断に重要な影響を及ぼす可能性のあるリスクは、主として以下のものがあります。

なお、下記の文中における将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。下記事項は当社グループが事業を継続する上で、予想される主なリスクを具体的に例示したものであり、これらに限定されるものではありません。

(1）経済状況の変化

当社グループは日本国内におけるレストラン事業を中心としているため、日本国内の景気の変動や、政府の経済政策の影響により、当社グループの事業、業績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。特に、日本における消費税の増税等に起因する個人消費の減速、原材料価格・人件費・賃料・水道光熱費の上昇は、当社グループの事業、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(2）市場環境の変化及び他社との競合

1999年には約24兆7,800億円であった日本の外食産業の市場規模は、2012年には約20兆7,100億円にまで縮小しており（出典：Euromonitor）、今後も少子高齢化の影響等により、大幅な成長を見込むことは難しい状況と認識しております。当社グループは、外食市場において、レストラン・居酒屋チェーンを展開する企業やファストフードチェーンを展開する企業に加え、個人又は家族経営などの飲食店とも競合しており、さらに中食・内食市場において総菜や弁当等を販売するコンビニエンスストアやスーパーマーケットを展開する企業とも競合する可能性があります。これらの当社グループの競合他社は、食品の価格、味や品質、メニューの豊富さ、店舗の立地、施設の魅力、雰囲気や居心地のよさ、スタッフの熟練度、レストランのブランドに対する社会的な評価、ポイントカード等の特典等において、当社グループより高い競争力を有する可能性があり、当社グループがこれらの競合他社に対して優位に立てない場合、当社グループの事業、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

また、日本では、現在のところ、レストランチェーンを展開する企業のレストラン店舗数が国内のレストラン店舗数全体に占める割合は、ファストフードやコーヒーショップのチェーンを展開する企業の店舗数が全体の店舗数に占める割合と比較して相対的に低く、当社グループを含むレストランチェーンがさらに成長する余地があると認識しておりますが、国内においてレストランチェーンが今後も成長を続けるとの保証はありません。

(3）消費者の嗜好の変化

当社グループが展開するレストラン事業における売上は、飲食に関する消費者の嗜好や社会的な流行の影響を強く受けます。

当社グループが消費者の嗜好等を正確に把握又は予測できない場合、ブランド転換や出店予定地域の調査等の施策が功を奏さない場合等においては、当社グループの事業、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。特に、当社グループのレストラン事業における主力ブランドであるガストは、当社グループにおいて最大の店舗数を有しており、当社グループの売上及び利益でも大きな比率を占めているため、ガストのメニュー・価格帯・サービス等のコンセプトが顧客からの支持を得られない場合は、当社グループの事業、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(4）食品事故の発生

当社グループの中心事業であるレストラン事業においては、食品の安全性が極めて重要です。たとえば、当社グループの店舗及び工場、あるいは、当社グループによる管理等に限界のある当社グループの取引先等において、食品等の安全・衛生・品質管理に問題があり、当社グループのレストランで食中毒等の食品事故が発生した場合には、自主的な又は行政処分に基づく店舗の営業停止又は工場の業務停止、レストラン営業に係る許可の取消し、当社グループのブランドイメージや社会的信用の低下、売上の減少、対応費用の発生、当社グループに対する民事訴訟の提起等が発生する可能性があります。過去においては、当社グループのレストランにおいて、2011年８月及び 2012年12月に、細菌性赤痢及びノロウイルスによる食中毒事故がそれぞれ発生し、当社グループの店舗及び工場が